미국주식을 시작하려는 분들이 가장 많이 묻는 질문이 있습니다.
“미국주식도 세금 내야 하나요?”
그리고 조금 더 공부한 분들은 이렇게 묻죠.
“양도소득세 0원도 가능하다던데, 진짜인가요?”
결론부터 말하면 가능합니다.
단, 해외주식 양도소득세 구조와 손익통산 전략을 정확히 이해해야 합니다.
오늘 글에서는
- 미국주식 초보가 반드시 알아야 할 해외주식 양도소득세 공식
- 연 250만원 기본공제의 의미
- 그리고 손익통산으로 세금 0원 만드는 실전 전략
을 가장 쉽게 정리해드리겠습니다.
1️⃣ 미국주식 세금의 기본 구조부터 이해하자
미국주식에서 발생하는 세금은 크게 두 가지입니다.
✔️ ① 배당소득세 (자동 원천징수)
- 미국 주식 배당금 → 미국에서 15% 원천징수
- 국내에서 따로 신고할 필요 없음 (대부분 초보자는 신경 쓸 필요 X)
👉 오늘의 핵심은 **배당세가 아니라 ‘양도소득세’**입니다.
✔️ ② 해외주식 양도소득세 (직접 신고)
미국주식을 사고팔아서 차익이 발생하면
👉 국내에서 **해외주식 양도소득세 22%**를 납부해야 합니다.
📌 계산 공식은 아래와 같습니다.
양도소득세 = (연간 매도차익 – 기본공제 250만원) × 22%
여기서 많은 초보 투자자들이 오해합니다.
❌ “한 종목에서 250만원까지는 세금이 없다”
⭕ “1년 전체 해외주식 손익을 합산해서 250만원까지 공제”
이 차이가 굉장히 중요합니다.
2️⃣ 연 250만원 기본공제, 이렇게 적용됩니다
해외주식은 종목별 과세가 아닙니다.
👉 1년 동안의 모든 해외주식 손익을 합산합니다.
예를 들어 볼게요.
- A주식 수익: +400만원
- B주식 손실: -200만원
👉 연간 총 손익 = +200만원
이 경우,
- 기본공제 250만원 적용
- 과세표준 = 0원
- 세금 = 0원
바로 여기서 등장하는 핵심 전략이 손익통산입니다.
3️⃣ 손익통산 전략이란? (세금 0원의 핵심)
🔍 손익통산이란?
같은 해에 발생한 수익과 손실을 합쳐서 과세 기준을 낮추는 전략입니다.
해외주식 양도소득세는
👉 이익 난 종목만 따로 과세하지 않습니다.
👉 손실 난 종목을 적극 활용할 수 있습니다.
📊 실전 예시로 보는 세금 차이
❌ 손익통산을 안 한 경우
- A주식 수익: +500만원
- 세금 대상 금액 = 500 – 250 = 250만원
- 납부 세금 = 약 55만원
✅ 손익통산을 활용한 경우
- A주식 수익: +500만원
- B주식 손실: -300만원
- 순이익 = 200만원
- 기본공제 250만원 적용 → 과세 0원
👉 합법적으로 세금 0원이 됩니다.
4️⃣ 미국주식 초보가 꼭 기억해야 할 손익통산 체크포인트
✅ 1. 손익통산은 “연 단위”
- 1월 1일 ~ 12월 31일까지 매도한 기준
- 연말 전에 전략적으로 정리 가능
✅ 2. 실현 손익만 인정
- 팔아야 손익이 확정
- 평가손실·평가수익은 세금에 영향 없음
✅ 3. 국내주식과는 완전히 다름
- 국내주식: 현재 대주주 외 비과세
- 해외주식: 금액 상관없이 신고 대상
👉 이 차이를 모르면 나중에 세금 폭탄 맞기 쉽습니다.
5️⃣ 이런 분들은 특히 손익통산 전략이 중요합니다
- ✔️ 미국주식 처음 시작한 투자자
- ✔️ 소액으로 여러 종목 투자 중인 분
- ✔️ 수익 난 종목 + 물린 종목이 함께 있는 경우
- ✔️ 연말에 매도 타이밍을 고민 중인 분
“나는 아직 소액이니까 괜찮겠지”
→ 이 생각이 가장 위험합니다.
🔮 결론｜미국주식, 세금부터 아는 사람이 오래 갑니다
미국주식 투자는 수익률만 보면 반쪽짜리 투자입니다.
진짜 실력은 세후 수익을 얼마나 지키느냐에서 갈립니다.
✔️ 해외주식 양도소득세 구조 이해
✔️ 연 250만원 기본공제 활용
✔️ 손익통산으로 합법적인 절세 전략 실행
이 3가지만 기억해도
👉 불필요한 세금은 0원,
👉 투자 효율은 극대화할 수 있습니다.
